Înființarea unei GmbH ca freelancer: optimizarea impozitelor

Decizia privind forma de afacere este una dintre întrebările fundamentale în cadrul înființării unei afaceri. În cazul freelancer-ilor, se pune adesea întrebarea dacă o GmbH (societate cu răspundere limitată) este oportună. Această îndrumare structurată te va însoți în călătoria de înființare a unei GmbH și îți va arăta cum să beneficiezi de avantaje fiscale pentru a obține cele mai bune rezultate din afacerea ta.

Cele mai importante constatări

Înființarea unei GmbH poate fi utilă de la un venit stabil de cel puțin 40.000 de euro, deoarece permite optimizări fiscale și o contabilitate mai simplă. Provizioanele sunt mai ușor de gestionat, iar GmbH oferă o anumită limitare a răspunderii.

Îndrumare Pas cu Pas

1. Evaluarea situației veniturilor

Pentru a decide dacă o GmbH merită pentru tine, este important să îți verifici mai întâi situația veniturilor. Dacă venitul tău anual depășește 40.000 de euro și este stabil, acesta este un prim indicator că o GmbH ar putea fi avantajoasă.

2. Planificare fiscală

Următorul pas este planificarea fiscală. Ar trebui să te ocupi de o calculare brută. Să presupunem că generezi 60.000 de euro din vânzări. Din această sumă, ar trebui să te întrebi cât vrei să îți plătești ca salariu. La 2.000 de euro lunar, ar fi vorba de 24.000 de euro pe an.

3. Calculul sarcinii fiscale

Apoi, creează o imagine de ansamblu a sarcinii tale fiscale cu salariul presupus. În acest sens, trebuie să incluzi și impozitul pe salarii și contribuția de solidaritate. Când calculezi impozitele, realizezi rapid cât de avantajos poate fi să înregistrezi provizioane pentru GmbH.

4. Utilizarea eficientă a provizionelor

Un avantaj central al GmbH este posibilitatea de a forma provizioane. Aceste provizioane pot reduce venitul tău impozabil. La un profit de 26.000 de euro după provizioane, impozitul pe profit este de doar 15%, în timp ce ca antreprenor individual ești în cota mai mare a impozitului pe venit.

5. Calcularea reducerilor fiscale

Impozitul pe profit, contribuția de solidaritate și impozitul pe activitate economică, care ar putea apărea, trebuie calculate. Acestea variază în funcție de locul de reședință, dar de obicei au o sumă liberă până la un anumit cuantum. Folosește aceste informații pentru planificarea ta.

6. Decizia pentru GmbH

Acum, după ce ai analizat temeinic avantajele fiscale și provizioanele, poți decide dacă GmbH este cu adevărat alegerea potrivită pentru afacerea ta. Decizia ar trebui să fie, de asemenea, informată de limitarea răspunderii și de o gestionare mai bună a profitului.

7. Discutarea provocărilor și riscurilor

Există, de asemenea, provocări asociate GmbH pe care ar trebui să le iei în considerare. De exemplu, salariul pe care vrei să ți-l plătești din GmbH este supus unor reguli stricte. Acest lucru poate fi problematic în perioade cu venituri neregulate. O gestionare financiară solidă este absolut esențială.

8. Verificarea alternativelor

În cele din urmă, ar trebui să iei în considerare și posibilitatea de a lucra ca antreprenor individual. Acest lucru poate fi benefic pentru tine dacă venitul tău nu este suficient de stabil la început pentru a utiliza eficient proviziile GmbH.

Rezumat - Înființarea unei afaceri ca freelancer: înființarea unei GmbH și optimizarea impozitelor

Înființarea unei GmbH poate fi alegerea mai bună pentru freelancer, mai ales atunci când se obține un venit stabil. Prin posibilitatea de formare a provizioanelor și o optimizare mai fiabilă a impozitelor, se pot economisi mulți bani.