Créer une GmbH en tant que freelance : optimiser les impôts

La décision concernant la forme juridique de l'entreprise est l'une des questions fondamentales lors de la création d'une entreprise. Chez les freelancers, il se pose souvent la question de savoir si une GmbH (société à responsabilité limitée) est judicieuse. Ce guide structuré te permet d'entreprendre le chemin vers la création d'une GmbH et te montre comment tu peux tirer parti des avantages fiscaux pour maximiser le potentiel de ton entreprise.

Principales conclusions

La création d'une GmbH peut être pertinente à partir d'un revenu stable d'au moins 40 000 euros, car elle permet des optimisations fiscales et une comptabilité simplifiée. Les provisions sont plus faciles à gérer, et la GmbH offre une certaine limitation de la responsabilité.

Guide étape par étape

1. Évaluation de la situation financière

Pour décider si une GmbH en vaut la peine, il est d'abord important d'examiner ta situation financière. Si ton chiffre d'affaires annuel dépasse 40 000 euros et est stable, c'est un premier indicateur que la GmbH pourrait être avantageuse.

2. Planification fiscale

La prochaine étape est la planification fiscale. Ici, tu devrais t'occuper d'un calcul approximatif. Supposons que tu génères 60 000 euros de chiffre d'affaires. À partir de cela, tu devrais considérer combien tu souhaites te verser comme salaire. Avec 2 000 euros par mois, cela représenterait 24 000 euros par an.

3. Calcul de la charge fiscale

Ensuite, fais un aperçu de ta charge fiscale avec le salaire supposé. Tu dois également inclure l'impôt sur le revenu et la contribution de solidarité. Lorsque tu calcules les impôts, tu te rends vite compte à quel point il peut être avantageux de comptabiliser des provisions pour la GmbH.

4. Utiliser efficacement les provisions

Un des principaux avantages de la GmbH est la possibilité de constituer des provisions. Ces provisions peuvent réduire ton revenu imposable. Avec un bénéfice de 26 000 euros après provisions, l'impôt sur les sociétés n'est que de 15 %, tandis que tu es soumis à un taux d'imposition sur le revenu plus élevé en tant qu'entrepreneur individuel.

5. Calculer les avantages fiscaux

L'impôt sur les sociétés, la contribution de solidarité et la taxe professionnelle, qui peut également s'appliquer, doivent être calculés. Ceux-ci varient selon le lieu de résidence, mais ont généralement un abattement jusqu'à un certain montant. Utilise ces informations pour ta planification.

6. Décision pour la GmbH

Maintenant, après avoir soigneusement réfléchi aux avantages fiscaux et aux provisions, tu peux décider si la GmbH est vraiment le bon choix pour ton entreprise. La décision doit également prendre en compte la limitation de la responsabilité et la meilleure gestion des bénéfices.

7. Discuter des défis et des risques

Il y a aussi des défis à la GmbH que tu devrais considérer. Par exemple, le salaire que tu souhaites te verser depuis la GmbH est soumis à des règles strictes. Cela peut être problématique en cas de revenus irréguliers. Une gestion financière solide est absolument essentielle.

8. Examiner les alternatives

Enfin, tu devrais également envisager la possibilité de travailler en tant qu'entrepreneur individuel. Cela peut être judicieux si tes revenus ne sont pas encore assez stables pour utiliser efficacement les provisions de la GmbH.

Résumé – Création d'entreprise en tant que freelancer: créer une GmbH et optimiser les impôts

La création d'une GmbH peut être le meilleur choix pour les freelancers, surtout lorsque des revenus stables sont générés. Grâce à la possibilité de constituer des provisions et à une optimisation fiscale plus fiable, beaucoup d'argent peut être économisé.